미성년자도 연말정산으로 세금 환급받을 수 있을까?

“학생인데도 세금을 돌려받을 수 있어요?”
청소년이 아르바이트를 하고 처음 급여를 받으면, 종종 소득세가 공제된 급여명세서를 받아 당황한다.
그런데 많은 경우, 이 공제된 세금은 나중에 돌려받을 수 있는 ‘근로소득세’다.
미성년자라도 일정 요건을 갖추면, 연말정산 또는 종합소득세 신고를 통해 세금 환급이 가능하다.

 

 

이 글에서는 미성년자라도 환급받을 수 있는 조건, 준비 서류, 신청 방법까지 구체적으로 설명한다.

미성년자도 ‘근로소득자’라면 세금이 부과될 수 있다

청소년이 아르바이트 등으로 돈을 벌면, 사업주는 소득세법에 따라 일정 금액 이상 급여에 대해 근로소득세를 원천징수한다.

실제 아르바이트 급여에서 빠지는 세금

고등학생 D군은 방학 동안 카페에서 일하며 총 40시간을 근무했다.
시급 9,860원을 기준으로 받은 총급여는 394,400원이었다.
하지만 급여명세서를 보니, 소득세 5,900원과 주민세 590원이 공제되어 있었다.
실제 통장에 입금된 금액은 약 388,000원이었다.
처음엔 “왜 돈이 덜 들어왔지?” 하고 당황했지만,
이후 근로소득세는 연말에 환급받을 수 있다는 걸 알게 되었다.
그 후 D군은 알바할 때마다 명세서를 꼭 요청하고 따로 기록해두기 시작했다.

 

세금 환급을 처음 경험한 고등학생의 사례

고등학생 E양은 편의점에서 3개월간 아르바이트를 하며 총 75만 원을 벌었다.
급여에서 매달 약 7,000원씩 소득세가 빠졌고, 전체 공제액은 약 21,000원이 되었다.
부모님의 도움을 받아 5월에 홈택스에서 종합소득세 신고를 직접 해봤다.
처음 해보는 절차라 어려웠지만, 예상보다 간단했고 3주 후 환급금이 입금됐다.
E양은 그 경험을 통해, 세금이 아예 없어지는 게 아니라 ‘내가 찾아가는 돈’일 수 있다는 걸 배웠다.

 

이처럼 미성년자도 일정한 형식의 고용관계로 급여를 받는다면,
세법상 '근로소득자'로 간주되며 세금이 빠질 수 있다.

 

✅ 요점: 미성년자라도 일정한 소득이 발생하면 세금을 낼 수 있으며, 납부한 세금은 환급 대상이 될 수 있다.

환급이 가능한 조건: “내가 낸 세금이 예상보다 많았을 때”

연말정산이나 종합소득세 신고는 실제 소득과 납부한 세금을 비교해 더 낸 세금이 있다면 돌려주는 절차야.

청소년이 환급을 받을 수 있는 대표적인 조건은 다음과 같아:

• 연간 총 급여가 830만 원 이하인 경우 (근로소득공제 후 과세표준 없음)
• 인적공제 대상자인 부모와 중복되지 않도록 조정했을 경우
• 알바 기간이 짧고, 낸 세금이 과하게 공제된 경우

특히 방학 동안 단기 근무하거나, 연간 수입이 적은 미성년자는
납부된 소득세 전액 환급 대상이 되는 경우가 매우 많다.

환급 신청 방법: 홈택스에서 '종합소득세 신고' 또는 '경정청구'

미성년자라도 본인 명의의 공동인증서(구 공인인증서)가 있다면
홈택스에서 직접 환급 신청을 통해 확인이 가능하다.

환급 방법 2가지:

방법설명

연말정산	고용주가 연말정산을 해주는 경우 (정규직·장기 알바)
종합소득세 신고	5월 중 본인이 직접 소득 신고하여 환급 요청
경정청구	이미 지난 연도 소득에 대해 5년 이내 환급 신청 가능

사례 예시 (5줄 이하)

고등학생 A군은 카페 아르바이트로 한 해 총 180만 원을 벌었고,
소득세 27,000원이 공제되었다.
5월에 홈택스에서 종합소득세 신고를 하자, 세금 전액이 환급되었다.
A군은 이후부터 알바할 때마다 급여명세서를 꼭 챙기게 되었다.

 

💡 미성년자는 일반적으로 고용주가 연말정산을 해주지 않기 때문에, 홈택스에서 종합소득세 신고 또는 경정청구를 해야 하는 경우가 많아.

미성년자 홈택스 소득세 환급 간단 체크리스트

1. 사전 준비물 확인

• 근로소득 원천징수영수증 받았는가?
    👉 알바한 사업장(고용주)에게 요청
• 공동인증서(구 공인인증서) 발급받았는가?
    👉 은행, 금융 앱, 또는 공동인증센터에서 발급
• 부모와 인적공제 중복 여부 확인했는가?
    👉 부모님이 내 이름을 부양가족으로 올렸다면 환급 제한 가능
• 환급받을 본인 명의 계좌 준비했는가?

2. 홈택스 접속 및 로그인

• 국세청 홈택스 접속
• 공동인증서로 본인 명의 로그인

3. 신고 유형 선택

• 메뉴 > 신고/납부 → 종합소득세 신고 클릭
    ✅ 5월: 종합소득세 정기신고
    ✅ 그 외 기간: 경정청구 메뉴 이용
• ‘근로소득’ 항목 선택
• 원천징수영수증에 적힌 내용과 동일하게 입력

4. 환급계좌 입력 및 최종 제출

• 본인 명의 계좌번호 정확히 입력했는가?
• 입력 내용 확인 후 신고서 제출 완료

5. 결과 확인 및 환급 일정

• 홈택스 로그인 → ‘신고내역 조회’에서 진행상황 확인
• 환급 결정 시 2~4주 이내 등록한 계좌로 입금
• 문자 알림 또는 홈택스 ‘환급금 조회’ 메뉴로 확인 가능

💬 참고 팁

• 소득이 적어도 환급 대상일 수 있으니 꼭 확인해볼 것!
• 5년 이내 신고 가능 → 지난해 알바 소득도 지금 신청 가능 (경정청구)

마무리 요약

1. 미성년자도 근로소득이 있으면 세금을 낼 수 있으며, 환급도 가능하다.
2. 연간 총급여가 일정 기준 이하일 경우, 납부한 세금은 대부분 환급 대상이 된다.
3. 연말정산 대신 ‘종합소득세 신고’나 ‘경정청구’ 방식으로 직접 환급 신청이 가능하다.
4. 근로소득 원천징수영수증, 공동인증서, 환급계좌는 필수 준비물이다.
5. 부모와 인적공제 중복 시 환급이 제한될 수 있으니 사전 조율이 중요하다.
6. 홈택스를 통해 미성년자도 스스로 세금 관리 경험을 시작할 수 있다.
7. 아르바이트 급여 명세서와 소득 기록을 꼼꼼히 챙기는 습관이 환급의 첫걸음이다.